🏡 Impuestos al Comprar o Vender una Propiedad en México (2025): Guía Completa para Compradores y Vendedores
¿Estás pensando en comprar o vender una propiedad en México este año? Conocer los impuestos involucrados es esencial para evitar sorpresas y tomar decisiones informadas. En esta guía actualizada para 2025, te explicamos todo lo que necesitas saber sobre los impuestos al comprar o vender una propiedad en México.
📌 Impuestos al Comprar una Propiedad en México
Al adquirir una propiedad en México, los compradores deben considerar los siguientes impuestos y gastos:
- Impuesto Sobre Adquisición de Inmuebles (ISAI): Este impuesto varía según el estado y el valor de la propiedad. Por ejemplo, en la Ciudad de México, el ISAI se calcula con una cuota fija más un porcentaje sobre el valor del inmueble.
- Derechos de Registro Público: Es necesario para formalizar la compra-venta y suele representar alrededor del 0.5% del valor de la propiedad.
- Honorarios Notariales: Oscilan entre el 1% y el 2% del valor de la propiedad, dependiendo del notario y la complejidad de la operación.
- IVA (solo en propiedades comerciales): Se aplica un 16% sobre el valor de la construcción si se trata de una propiedad comercial nueva.
💼 Impuestos al Vender una Propiedad en México
Los vendedores deben considerar los siguientes impuestos y gastos:
- Impuesto Sobre la Renta (ISR): Se paga sobre la ganancia obtenida en la venta. Para exentar este impuesto, el propietario debe cumplir ciertos requisitos, como no haber vendido otra propiedad en los últimos tres años y demostrar que el inmueble vendido es su casa habitación. (Esto último se justifica con el recibo de agua, o de electricidad a nombre del propietario/a).
- Avalúo Comercial: A partir de diciembre de 2024, es obligatorio el uso del avalúo comercial para calcular los impuestos federales asociados con una operación inmobiliaria.
- Impuesto Cedular (en algunos estados): Algunos estados aplican un impuesto adicional sobre la ganancia obtenida en la venta, generalmente del 5%.
✅ Consejos para Optimizar tu Operación Inmobiliaria
- Consulta con un experto fiscal: Un asesor especializado puede ayudarte a entender las implicaciones fiscales y optimizar tu operación. (En México, el Notario / Abogado de la Notaría nos puede ayudar con este paso).
- Mantén documentación actualizada: Conserva facturas y comprobantes de mejoras realizadas en la propiedad para posibles deducciones.
- Considera la exención del ISR: Si cumples con los requisitos, podrías estar exento del pago del ISR en la venta de tu casa habitación.
¿Listo para comprar o vender tu propiedad? Contáctanos para recibir asesoría personalizada y asegurarte de cumplir con todas las obligaciones fiscales de manera eficiente.